ارسال صورت‌حساب به سامانه مودیان، گامی ضروری در راستای تحقق نظام مالیاتی دیجیتال و شفافیت در تراکنش‌های اقتصادی است. در این فرایند، نکات مهمی وجود دارند که رعایت آنها از اهمیت بالایی برخوردار است. عدم توجه به این موارد می‌تواند به بروز خطاها و تأخیر در پردازش اطلاعات و در نهایت، مشکلات مالیاتی منجر شود. بنابراین، کسب آگاهی کامل از این نکات قبل از ارسال صورت‌حساب به سامانه مودیان، برای هر شخص حقیقی یا حقوقی، امری ضروری و حیاتی محسوب می‌شود.

• تطابق اطلاعات کالا/خدمت با اداره مالیات

هنگام درج اطلاعات مربوط به کالا/خدمت، لازم است به همخوانی آن اطلاعات با اداره مالیات دقت داشت. شناسه کالا/خدمت و نرخ ارزش افزوده آن باید دقیقاً مطابق با اطلاعات رسمی سامانه مودیان باشد. در غیر این صورت، پس از ارسال فاکتور به این سامانه، کاربر با خطا مواجه خواهد شد.

• شناسه اقتصادی برای اشخاص حقیقی و حقوقی

بر اساس آخرین اخبار و مقررات اعلام شده، شناسه اقتصادی اشخاص حقوقی همان شناسه ملی شرکت مربوطه است. برای اشخاص حقیقی نیز شناسه اقتصادی تشکیل شده از شماره ملی شخص و مقدار 001 در انتهای آن می باشد. البته برای آن دسته از اشخاص حقیقی که دارای شغل دومی هستند، این مقدار برای شغل دوم آنها 002 است.

• محدودیت زمانی بیست روزه برای ارسال صورت‌حساب

یکی از خطاهای پرتکرار هنگام ارسال فاکتور به سامانه مودیان مالیاتی، خطای مربوط به تاریخ صورت‌حساب‌هاست. با توجه به قوانین و مقررات سامانه مودیان، تاریخ صورت‌حساب ارسالی باید حداکثر مربوط به بیست روز پیش باشد. در صورت عدم توجه به این نکته، امکان ثبت فاکتور در این سامانه وجود نخواهد داشت. ضمناً این قاعده برای اصلاح، ابطال و برگشت از فروش فاکتورها نیز برقرار است.

• تفاوت انواع صورت‌حساب

یکی از فیلدهای ضروری برای ارسال صورت‌حساب به سامانه مودیان، فیلد نوع صورت‌حساب است. نوع صورت‌حساب برای فاکتورهای الکترونیکی می‌تواند نوع اول یا دوم باشد. در فاکتورهای نوع اول، درج اطلاعات خریدار ضروری است؛ اما در فاکتورهای نوع دوم، نیازی به پر کردن اطلاعات خریدار وجود ندارد. ضمناً صورت‌حساب‌های نوع اول در سامانه مودیان به اطلاع خریدار رسیده و خریدار می‌تواند در صورت لزوم، فاکتور دریافتی را رد نماید.